Vrátenie daní z Holandska

Ak ste pracovali v Holandsku v období medzi rokmi 2020 až 2024, tak áno. Dôležité je, aby ste tam pracovali ako zamestnanec v ľubovoľnej profesii a stačí vám aj zopár odpracovaných mesiacov. Nezáleží pritom, či pre holandského, alebo slovenského zamestnávateľa. Zdôrazňujeme, že o vrátenie daní z Holandska môžete žiadať aj potom, čo z tejto krajiny odídete, nemusíte tam byť fyzicky prítomní. Ak v Holandsku pracujete aj v roku 2025, môžete sa registrovať na našom webe a my vás informujeme, akonáhle bude možné žiadať za tento rok. Pamätajte tiež na to, že o vrátenie daní z Holandska za rok 2020 môžete žiadať už iba do konca roka 2025. 

Predovšetkým dokument Jaaropgaaf, teda holandské potvrdenie o príjmoch. Toto potvrdenie vám vystaví každý zamestnávateľ, pre ktorého ste pracovali. Ak ste poberali dávky v nezamestnanosti či nemocenské dávky, vystaví vám ho aj holandská štátna poisťovňa pre zamestnancov UWV. Ak ho nemáte, za určitých podmienok vám pomôže posledná výplatná páska od každého zamestnávateľa. Ak viac než 90% vašich ročných príjmov pochádza z Holandska, k žiadosti o vrátenie daní vám dôrazne odporúčame priložiť aj formulár E9 (EÚ/EHP). Svoj preplatok tak viete spravidla navýšiť o 500 - 600 €. Všetky tieto dokumenty pre vás vieme vyžiadať. Chcete si Jaaropgaaf vyžiadať sami? Prečítajte si návod, ako na to.

Výška vrátenej dane, teda daňový preplatok z Holandska, závisí od viacerých faktorov. Napríklad od výšky vašej mzdy v Holandsku, vašich zárobkov z iných krajín (aj na Slovensku, ak ste nejaké mali), výšky odvedených daní, výšky vašich výdavkov, napríklad za lekára, či na cestovné hromadnou dopravou, prípadne či máte hypotéku a podobne. Našou snahou je získať vám najvyšší možný preplatok.  Pamätajte však na to, že všetky vaše výdavky a príjmy potrebujete vedieť zdokladovať potvrdeniami, ktoré si môže neskôr vyžiadať holandský daňový úrad Belastingdienst. Pri vrátení daní z Holandska nikdy nemôžete získať viac, než ste na samotnej dani z príjmu odviedli.

Výška daňového preplatku závisí od vašich zárobkov v Holandsku, ale aj v iných krajinách (vrátane Slovenska), vzniknutých nákladov a nároku na odlučné a daňový bonus na dieťa. Najčastejšie sa pohybuje v rozmedzí 626 € až 3846 €.

Ide v podstate o získanie daňového preplatku prostredníctvom podaného holandského daňového priznania. Zo svojej holandskej mzdy odvádzate daňové preddavky a ak odvediete viac, než ste mali, tento preplatok môžete získať späť. Slováci v Holandsku najčastejšie podávajú daňové priznanie typ C (C-form), ktorý je určený tým, ktorí tam pracujú, ale nežijú - daňovým nerezidentom. Na základe našich skúseností pozorujeme,  že ak si holandské daňové priznanie podáte do 1. júla, prípadný preplatok dostanete spravidla najneskôr do 3 mesiacov od jeho podania. Tu je však potrebné podotknúť, že to závisí od úradu Belastingdienst a nie je to pravidlom.

Doba získania daňového preplatku z Holandska je priemerne 16 týždňov. Tu je však potrebné poznamenať, že doba spracovania závisí od holandského daňového úradu Belastingdienst a jeho momentálnej vyťaženosti. V časoch najväčšieho náporu v počte prijatých holandských daňových priznaní sa môže táto doba predĺžiť aj na mesiace. Zo zákona má dokonca Belastingdienst lehotu na spracovanie daňového priznania až 3 roky. Nie je v našich silách ovplyvniť dobu spracovania na úrade Belastingdienst, vieme však preveriť stav vašej žiadosti. Vo všeobecnosti platí, že dodaním všetkých potrebných podkladov a potvrdení predovšetkým Jaaropgaaf-u, viete dosiahnuť skoršie odoslanie daňového priznania do Holandska.

Ak ste pracovali v Holandsku, tak s najväčšou pravdepodobnosťou máte nárok aj na príspevok na zdravotné poistenie, tzv. Zorgtoeslag. O Zorgtoeslag za rok 2024 môžete požiadať najneskôr do 31. augusta 2025. Nemali by ste váhať, pretože si takto viete prilepšiť najviac o 123 € za každý odpracovaný mesiac v Holandsku za rok 2024. Platí, že nárok na Zorgtoeslag má ten slovenský pracovník, ktorý je v Holandsku zdravotne poistený a zamestnávateľ mutoto poistenie pravidelne strháva z výplaty, prípadne si ho platí sám. To, že ste v Holandsku boli zdravotne poistený, musíte tiež vedieť v prípade potreby zdokladovať úradu Belastingdients, ktorý si môže vyžiadať kópiu poistnej zmluvy. 

Holandský daňový úrad (Belastingdienst) každý rok posiela niekoľko tisíc písomných výziev k daňovej povinnosti náhodne vygenerovaným daňovým nerezidentom. Pre daňových nerezidentov je najčastejšie potrebné podať daňové priznanie typu C, ale ak máte aj holandskú adresu, môže byť potrebné podať iný typ priznania, napríklad typ M alebo P. Je dôležité si podať správny typ priznania, pretože Belastingdienst očakáva, že podanie správneho daňového priznania je vašou povinnosťou. Uistite sa, že viete, čo presne robíte. Ak si podáte nesprávny typ daňového priznania v Holandsku, daňový úrad ho nebude akceptovať a vás o tom nebude informovať (okrem nerezidentov s DigiD kódom, ktorým Belastingdienst pošle správny typ priznania aj poštou).

V prípade, že ste v Holandsku pracovali za posledných 5 rokov, určite by ste si mali overiť, či vám vznikol nárok na vrátenie daní. Ak vám nárok vznikol, svoj daňový preplatok môžete získať jedine podaním holandského daňového priznania. Ako na to? V prípade, že poznáte holandskú daňovú legislatívu, môžete to vyskúšať na vlastnú päsť. Dajte si však pozor na to, aby ste k daňovému priznaniu priložili formulár EU/EHP, (formulár E9), a aby ste si uplatnili všetky odpočítateľné položky, na ktoré máte nárok. Nechcete sa totiž ukrátiť o 500 € a viac, ak tieto možnosti nevyužijete. Ak si nie ste istí, ako na to, obráťte sa na nás, my vám s vrátením daní z Holandska radi pomôžeme.

Holandský daňový rok trvá od 1. januára do 31. decembra. Žiadosť o vrátenie daňového preplatku môžete podať za posledných päť rokov: 2020, 2021, 2022, 2023 a 2024.

Aj pán Matej využil naše služby pri vrátení daní z Holandska: „Úplná spokojnosť, milý a ochotný personál. Nemám čo vytnkúť a určite odporúčam ľuďom, ktorí si nevedia poradiť, nemajú čas alebo chuť si riešiť veci so zahraničnými úradmi." Chcete aj vy získať peniaze, na ktoré máte plný legálny nárok? Radi vám spracujeme vaše holandské daňové priznanie a zariadime vrátenie preplatku. 

PRÍKLAD 1 Peter využil služby spoločnosti TJ-Legal a pri vrátení daní z Holandska mu bol priznaný nárok na 1 700 eur. Zvolil si výhodný balík Kompletný a tak nemusel využiť žiadne doplnkové služby. Poplatok z balíka Kompletný je 25 % z priznanej sumy. 

Výpočet: 1 700 x 0,25 (25 %) = 425 eur. 

Peter za službu zaplatí 425 eur.

PRÍKLAD 2 Jane bol pri vrátení daní z Holandska priznaný nárok na 300 eur. Zvolila si balík Prioritný a tiež nemusela využiť doplnkové služby. Poplatok z balíka Prioritný je 29 % z priznanej sumy.

Výpočet: 300 eur x 0,29 (29 %) = 87 eur. 

Jana však za službu zaplatí 99 eur, keďže minimálny poplatok pri akomkoľvek balíku je 99 eur.

PRÍKLAD 3 Ivete bol pri vrátení daní z Holandska priznaný nárok na 1 350 eur. Zvolila si balík Základný. Potvrdenie od zamestnávateľa (nevyhnutné k získaniu daní) si získala sama, ale slovenské daňové priznanie a vyžiadanie formulára E9 využila ako doplnkové služby. Poplatok z balíka Základný je 22 % z priznanej sumy.

Výpočet: 1 350 x 0,22 (22 %) = 297 eur. 

Cena za slovenské daňové priznanie bola v Ivetinom prípade 79 eur a cena za získanie formulára E9 bola 69 eur. Iveta za službu zaplatí 445 eur (297 + 79 + 69 eur).

*poplatky sa vždy riadia platnými cenníkmi, príklady sú aktuálne k marcu 2025