Vrátenie daní z Holandska

Ak ste pracovali v Holandsku v období medzi rokmi 2018 až 2022, tak áno. Dôležité je, aby ste tam pracovali ako zamestnanec v ľubovoľnej profesii a stačí vám aj zopár odpracovaných mesiacov. Nezáleží pritom, či pre holandského, alebo slovenského zamestnávateľa. Zdôrazňujeme, že o vrátenie daní z Holandska môžete žiadať aj potom, čo z tejto krajiny odídete, nemusíte tam byť fyzicky prítomní. Ak v Holandsku stále pracujete, o vrátenie daní za rok 2023 budete môcť žiadať od 1. januára 2024. Pamätajte tiež na to, že o vrátenie daní z Holandska za rok 2018 môžete žiadať už iba do konca roka 2023. 

Predovšetkým dokument Jaaropgaaf, teda holandské potvrdenie o príjmoch. Toto potvrdenie vám vystaví každý zamestnávateľ, pre ktorého ste pracovali. Ak ste poberali dávky v nezamestnanosti či nemocenské dávky, vystaví vám ho aj holandská štátna poisťovňa pre zamestnancov UWV. Ak ho nemáte, budete potrebovať poslednú výplatnú pásku od každého zamestnávateľa. Ak viac než 90% vašich ročných príjmov pochádza z Holandska, k žiadosti o vrátenie daní vám dôrazne odporúčame priložiť aj formulár E9 (EÚ/EHP). Svoj preplatok tak viete spravidla navýšiť o 500 - 600 €. Všetky tieto dokumenty pre vás vieme vyžiadať. Chcete si Jaaropgaaf vyžiadať sami? Prečítajte si návod, ako na to.

Výška vrátenej dane, teda daňový preplatok z Holandska, závisí od viacerých faktorov. Napríklad od výšky vašej mzdy v Holandsku, vašich zárobkov z iných krajín (aj na Slovensku, ak ste nejaké mali), výšky odvedených daní, výšky vašich výdavkov, napríklad za lekára, či na cestovné hromadnou dopravou, prípadne či máte hypotéku a podobne. Našou snahou je získať vám najvyšší možný preplatok.  Pamätajte však na to, že všetky vaše výdavky a príjmy potrebujete vedieť zdokladovať potvrdeniami, ktoré si môže neskôr vyžiadať holandský daňový úrad Belastingdienst. Pri vrátení daní z Holandska nikdy nemôžete získať viac, než ste na samotnej dani z príjmu odviedli.

Ide v podstate o získanie daňového preplatku prostredníctvom podaného holandského daňového priznania. Zo svojej holandskej mzdy odvádzate daňové preddavky a ak odvediete viac, než ste mali, tento preplatok môžete získať späť. Slováci v Holandsku najčastejšie podávajú daňové priznanie typ C (C-form), ktorý je určený tým, ktorí tam pracujú, ale nežijú - daňovým nerezidentom. Na základe našich skúseností pozorujeme,  že ak si holandské daňové priznanie podáte do 1. júla, prípadný preplatok dostanete spravidla najneskôr do 3 mesiacov od jeho podania. Tu je však potrebné podotknúť, že to závisí od úradu Belastingdienst a nie je to pravidlom.

Doba získania daňového preplatku z Holandska je priemerne 16 týždňov. Tu je však potrebné poznamenať, že doba spracovania závisí od holandského daňového úradu Belastingdienst a jeho momentálnej vyťaženosti. V časoch najväčšieho náporu v počte prijatých holandských daňových priznaní sa môže táto doba predĺžiť aj na mesiace. Zo zákona má dokonca Belastingdienst lehotu na spracovanie daňového priznania až 3 roky. Nie je v našich silách ovplyvniť dobu spracovania na úrade Belastingdienst, vieme však preveriť stav vašej žiadosti. Vo všeobecnosti platí, že dodaním všetkých potrebných podkladov a potvrdení predovšetkým Jaaropgaaf-u, viete dosiahnuť skoršie odoslanie daňového priznania do Holandska.

Ak ste pracovali v Holandsku, tak s najväčšou pravdepodobnosťou máte nárok aj na príspevok na zdravotné poistenie, tzv. Zorgtoeslag. O Zorgtoeslag za rok 2022 môžete požiadať najneskôr do 31. augusta 2023. Nemali by ste váhať, pretože si takto viete prilepšiť najviac o 111 € za každý odpracovaný mesiac v Holandsku za rok 2022. Platí, že nárok na Zorgtoeslag má ten slovenský pracovník, ktorý je v Holandsku zdravotne poistený a zamestnávateľ mutoto poistenie pravidelne strháva z výplaty, prípadne si ho platí sám. To, že ste v Holandsku boli zdravotne poistený, musíte tiež vedieť v prípade potreby zdokladovať úradu Belastingdients, ktorý si môže vyžiadať kópiu poistnej zmluvy. 

Holandský daňový úrad (Belastingdienst) každý rok posiela niekoľko tisíc písomných výziev k daňovej povinnosti náhodne vygenerovaným daňovým nerezidentom. Pre daňových nerezidentov je najčastejšie potrebné podať daňové priznanie typu C, ale ak máte aj holandskú adresu, môže byť potrebné podať iný typ priznania, napríklad typ M alebo P. Je dôležité si podať správny typ priznania, pretože Belastingdienst očakáva, že podanie správneho daňového priznania je vašou povinnosťou. Ak si podáte nesprávny typ priznania, daňový úrad ho nebude akceptovať, a vás o tom nebude informovať (okrem nerezidentov s DigiD kódom, ktorým Belastingdienst pošle správny typ priznania aj poštou)

V prípade, že ste v Holandsku pracovali za posledných 5 rokov, určite by ste si mali overiť, či vám vznikol nárok na vrátenie daní. Ak vám nárok vznikol, svoj daňový preplatok môžete získať jedine podaním holandského daňového priznania. Ako na to? V prípade, že poznáte holandskú daňovú legislatívu, môžete to vyskúšať na vlastnú päsť. Dajte si však pozor na to, aby ste k daňovému priznaniu priložili formulár EU/EHP, (formulár E9), a aby ste si uplatnili všetky odpočítateľné položky, na ktoré máte nárok. Nechcete sa totiž ukrátiť o 500 € a viac, ak tieto možnosti nevyužijete. Ak si nie ste istí, ako na to, obráťte sa na nás, my vám s vrátením daní z Holandska radi pomôžeme.

Pracujete v roku 2023 v Holandsku ako sezónny pracovník - na farme, stavbe, v hoteli, v gastro-prevádzke či hocikde inde? Ste študentom a rozhodli ste sa prilepšiť si zahraničnou brigádou? Zabezpečte si vrátenie daní už teraz! Stačí sa zaregistrovať do konca roka 2023 na našom webe, vyplniť požadované údaje (tie, ktoré dokážete) a máte istotu, že vašej žiadosti sa budeme v roku 2024 venovať ihneď, ako to bude možné. Ak nám žiadosť doručíte do 29. februára 2024, garantujeme vám aktuálnu výhodnejšiu cenu a nie cenu, ktorá bude platná od 1. januára 2024.

Žiadosť o vrátenie daní z Holandska už nemusíte vyplnať ručne, alebo formou .pdf. Vyvinuli sme pre vás šikovnú aplikáciu, vďaka ktorej ju vyplníte pohodlne online, aj cez mobil. Nechýbajú v nej pomôcky a usmernenia, ktoré celý proces ešte zjednodušia. S pomocou aplikácie si vyplníte žiadosť o dane z Holandska až 3x rýchlejšie, ako u konkurencie!